Lo que realmente podría proteger este año
Aportación del empleador (25% del W-2)
Aportación diferida del empleado — solo el Solo 401(k)
Margen que su flujo de efectivo aún no alcanza
SEP: impuestos ahorrados / año
Solo 401(k): impuestos ahorrados / año
Costos — ¿cuál es la letra chica?
Ambos planes son gratuitos de abrir y mantener en Fidelity o Schwab. Si agrega funciones Roth o de préstamo a un Solo 401(k) mediante un administrador de pago, cuesta $125–$300/año. El breve Formulario 5500-EZ aplica solo cuando los activos del Solo 401(k) superan $250K. Los SEP IRA no tienen requisito de presentación.
¿Qué más desbloquea el Solo 401(k)?
Una opción Roth para crecimiento libre de impuestos · préstamos de hasta $50K · +$8,000 de aportación adicional a los 50 años ($11,250 entre los 60–63) · acepta traspasos de IRAs y 401(k) anteriores. El SEP no ofrece nada de esto. La ventaja del SEP: casi cero papeleo y sin restricciones de elegibilidad.
¿La ganancia de mi negocio cambia los límites?
No — en una S-Corp, los límites de aportación se basan en su salario W-2, no en la ganancia del negocio. La ganancia determina el efectivo disponible para fondear la aportación, y por eso el control de flujo de efectivo de arriba puede cambiar la recomendación.
Límites de 2026 usados en esta calculadora
Aportación diferida del empleado: $24,500 · Tope combinado empleado + empleador: $72,000 · Parte del empleador: 25% del salario W-2 (ambos planes) · Aportación adicional a los 50+: $8,000 (debe ser Roth si el salario del año anterior superó $150K). Fuente: IRS, ajustes por costo de vida 2026.
Esta herramienta es una ilustración para conversaciones de planeación — no es asesoría fiscal, legal ni de inversión. Su situación puede variar; contacte a Elev8 Tax & Accounting para revisar sus números específicos antes de elegir un plan.